Vos lacunes de cotisation AVS
Une année de cotisation manquante retranche un quarante-quatrième de votre rente, chaque mois, jusqu'à la fin de votre vie. Et elle ne se rattrape que pendant cinq ans : passé ce délai, les cotisations « ne peuvent plus être exigées ni versées ».
Votre situation
Ce n'est pas votre salaire actuel : c'est la moyenne de tous vos revenus revalorisés, augmentée des bonifications pour tâches éducatives et d'assistance. Votre extrait de compte individuel permet de l'approcher.
La durée complète est de 44 ans. L'extrait de compte individuel, gratuit, les liste année par année.
Périodes cotisées entre 18 et 20 ans. Elles comblent des lacunes ultérieures, mais ne servent qu'une fois.
Les seules que vous pouvez encore combler en versant les cotisations manquantes.
Le détail
| Rente complète, échelle 44formule des rentes, art. 34 LAVS | 2'110 |
| Années retenueséchelle de rente applicable | 41 |
| Rente versée2'110 × 41 ÷ 44, art. 38 LAVS | 1'966 |
- Le revenu annuel moyen déterminant n'est pas votre salaire actuel : c'est la moyenne de tous vos revenus revalorisés, augmentée des bonifications pour tâches éducatives et d'assistance, divisée par la durée de cotisation. Votre caisse de compensation le calcule ; l'extrait de compte individuel permet de l'approcher.
- La durée complète est celle de votre classe d'âge (art. 29 LAVS). Quarante-quatre ans vaut pour les générations qui arrivent aujourd'hui à la retraite.
- Les montants de rente sont ceux en vigueur depuis le 1er janvier 2025, reconduits en 2026. Les rentes AVS sont adaptées tous les deux ans ; la prochaine adaptation est attendue au 1er janvier 2027 et relèvera mécaniquement ce calcul.
- Ce calcul ne traite ni le partage des revenus entre époux, ni le plafonnement des rentes d'un couple à 150 % du maximum, ni l'anticipation ou l'ajournement du versement, ni le supplément des femmes de la génération transitoire.
- Une année de cotisation manquante retranche un 44e de la rente, à vie. La perte n'est pas rattrapée par des cotisations ultérieures : elle est acquise.
- Seules les lacunes des 5 dernières années civiles peuvent encore être comblées. Au-delà, les cotisations « ne peuvent plus être exigées ni versées » (art. 16 al. 1 LAVS) : la porte est fermée des deux côtés.
- 2 de vos années manquantes sont hors du délai de 5 ans : elles sont définitives, et seules les années de jeunesse peuvent encore les compenser.
Qui a des lacunes, et sans le savoir
Les lacunes ne viennent presque jamais d'un oubli délibéré. Elles naissent d'un séjour à l'étranger, d'études prolongées, d'une année sabbatique, d'une période sans activité lucrative après un divorce, d'un retour en Suisse tardif. Elles frappent aussi les personnes sans activité lucrative qui ignorent qu'elles doivent cotiser malgré tout.
Elles se découvrent le plus souvent au moment de demander la rente — c'est-à-dire des décennies trop tard. Le seul document qui les révèle est l' extrait de compte individuel, gratuit, à demander auprès de n'importe quelle caisse de compensation.
La rente ne se lit pas dans une table, elle se calcule
L'article 34 LAVS définit la formule des rentes : une fraction du montant minimal, plus une fraction du revenu annuel moyen déterminant. La pente change à trente-six fois le montant minimal — de sorte qu'au-delà de ce seuil, un revenu supplémentaire rapporte nettement moins de rente.
La rente minimale est versée jusqu'à 15 120 francs de revenu annuel moyen, la maximale dès 90 720 francs. Entre les deux, la rente progresse — mais de 1 260 à 2 520 francs seulement, quand le revenu, lui, est multiplié par six. L'AVS est fortement redistributive, et c'est délibéré.
Le mémento officiel publie une table de cinquante et une lignes qui tabule cette formule. Ce calculateur implémente la formule et la confronte aux cinquante et une valeurs publiées : elles concordent au franc près.
Le revenu annuel moyen n'est pas votre salaire
C'est la moyenne de tous vos revenus de toute votre carrière, revalorisés selon l'évolution des salaires, augmentée des bonifications pour tâches éducatives et d'assistance, puis divisée par la durée de cotisation.
Ces bonifications valent 45 360 francs par année — le triple de la rente minimale annuelle — et elles sont partagées par moitié entre époux pour les années de mariage. Elles n'augmentent pas la rente directement : elles gonflent le revenu annuel moyen, ce qui vaut souvent bien davantage. C'est ce qui explique qu'un parent ayant peu travaillé n'ait pas nécessairement une rente faible.
Cinq ans, et la porte se ferme des deux côtés
L'article 16, alinéa 1 LAVS est d'une brutalité rare : les cotisations dont le montant n'a pas été fixé par décision dans les cinq ans « ne peuvent plus être exigées ni versées ».
Le second verbe est celui qui fait mal. Ce n'est pas seulement l'AVS qui renonce à réclamer : c'est vous qui perdez le droit de payer. Une lacune de 2019 découverte aujourd'hui est définitive ; une lacune de 2022 se comble encore. Le délai court par année civile, et il ne se rouvre jamais.
Les années de jeunesse, seule réparation gratuite
Les périodes cotisées entre 18 et 20 ans — un apprentissage, un job d'été déclaré — comblent des lacunes ultérieures. Elles ne comptent qu'une fois, et seulement si les cotisations des années lacunaires sont elles-mêmes prescrites. Beaucoup de gens ignorent en avoir.
Ce que ce calcul fait, et ce qu'il ne fait pas
Il applique la formule des rentes de l'article 34 LAVS et l'échelle de rente de l'article 38, avec les montants en vigueur depuis le 1er janvier 2025 et reconduits en 2026. Les rentes AVS sont adaptées tous les deux ans : la prochaine adaptation est attendue au 1er janvier 2027 et relèvera mécaniquement ces montants.
Il ne traite ni le partage des revenus entre époux — lesplitting —, ni le plafonnement de la somme des rentes d'un couple à 150 % du maximum, ni l'anticipation ou l'ajournement du versement, ni le supplément accordé aux femmes de la génération transitoire. Chacun de ces mécanismes modifie le résultat, parfois fortement.
Il ne remplace surtout pas le calcul de votre caisse de compensation, seule à disposer de votre compte individuel et des facteurs de revalorisation applicables à votre première inscription.
Sources
- Loi fédérale sur l'assurance-vieillesse et survivants (LAVS), RS 831.10, art. 29, 34 et 38 — Confédération suisse — Fedlex, état au 1 janvier 2025. Art. 34 al. 2 : formule des rentes. Si le revenu annuel moyen déterminant est inférieur ou égal au montant minimal de la rente multiplié par 36, le montant fixe vaut 74/100 du montant minimal et le montant variable 13/600 du revenu ; au-delà, 104/100 et 8/600. Al. 3 : le montant maximal de la rente correspond au double du montant minimal. Al. 4 : la rente minimale est versée jusqu'à douze fois son montant de revenu annuel moyen, la rente maximale dès septante-deux fois. Art. 38 : la rente partielle est une fraction de la rente complète, déterminée par le rapport entre les années entières de cotisations de l'assuré et celles de sa classe d'âge. Art. 29 : la durée de cotisation est complète lorsque l'assuré présente le même nombre d'années que sa classe d'âge ; comptent aussi les années couvertes par des bonifications pour tâches éducatives ou d'assistance.
- Loi fédérale sur l'assurance-vieillesse et survivants (LAVS), RS 831.10, art. 16 al. 1 — Confédération suisse — Fedlex, état au 1 janvier 2025. Les cotisations dont le montant n'a pas été fixé par voie de décision dans un délai de cinq ans à compter de la fin de l'année civile pour laquelle elles sont dues « ne peuvent plus être exigées ni versées ». Le délai éteint donc aussi le droit de l'assuré de combler la lacune, et pas seulement le droit de l'assurance de réclamer.
- Mémento 3.01 — Rentes de vieillesse et allocations pour impotent de l'AVS — Centre d'information AVS/AI, état au 1 janvier 2026. Rente de vieillesse mensuelle complète : minimale 1 260 francs, maximale 2 520 francs ; rente pour enfant 504 à 1 008 francs. Plafond de la somme des rentes d'un couple marié : 150 % du maximum, soit 3 780 francs. Une année de cotisation manquante entraîne une réduction d'au moins un quarante-quatrième. La bonification pour tâches éducatives ou d'assistance correspond au triple de la rente minimale annuelle, soit 45 360 francs, partagée par moitié entre époux pour les années de mariage. Les années de jeunesse (cotisations entre 18 et 20 ans) comblent des lacunes ultérieures, à condition que les cotisations correspondantes soient prescrites. Annexe : table des rentes complètes de l'échelle 44, cinquante et une lignes de 15 120 à 90 720 francs de revenu annuel moyen, qui tabule la formule de l'art. 34 LAVS et sert ici de contrôle. Les montants sont ceux en vigueur depuis le 1er janvier 2025 ; les rentes sont adaptées tous les deux ans.